关联方交易内控存重大缺陷

因为逸飞激光未能就上述情形提供合理解释和支持性资料，立信所无法就上述逸飞激光支付款项的性质，以及上述收付款单位与逸飞激光是否存在潜在的关联方关系和关联交易获取充分、适当的审计证据，也无法确定该事项对逸飞激光财务...

上述内控问题发现后，公司采取一系列措施及时整改，包括更换董事会秘书、设立内控专员岗强化内部控制管控、完成了线上财务系统升级并统一管理，及时对关联方名单进行梳理核查并导入业务系统，加强关联交易审查等整改措施，公司...

立信会计师事务所还指出，这种情况表明逸飞激光与募集资金管理及收入确认相关的内部控制存在重大缺陷，所以对该公司2024年度内部控制出具了否定意见报告。ST逸飞相关负责人在接受21世纪经济报道记者采访时指出，“尽管二级市场...

公司与关联方交易、对外担保和资金拆借相关的内部控制存在重要缺陷。倍轻松表示，2024年7月份为深圳市星佳顺贸易有限公司等公司提供质押担保的情况，已于2025年1月6日整改完毕。2024年9月份为深圳市星佳顺贸易有限公司等公司...

审计机构认为公司存在关联方清单及 关联方交易 披露不完整、部分权益工具投资公允价值无法核实等关键问题，导致无法获取充分审计证据以确认财报真实性。公司内部控制体系被认定存在重大缺陷，审计机构对其有效性出具“无法表示...

1．系统性内控缺陷 审计报告指出，公司内部控制未能有效防范财务舞弊风险，尤其在采购、销售、资金管理等关键环节存在重大漏洞。例如，子公司广西田野农业科技的业务“走账”行为，暴露了内控流程形同虚设。2．关联交易管理...

陆海控股实控人为舒志高配偶，构成关联关系，但公司此前未履行信息披露义务，暴露了公司内控的重大缺陷，也为...要求公司说明与诺德股份近三年关联交易的具体内容、金额、定价机制，对比非关联方交易数据，证明交易的商业实质。...

对于董事长通过供应商占用上市公司资金的行为，审计机构指出上述关联方交易未根据公司内部控制制度履行审议程序且未及时进行信息披露，说明贵公司在资金支付审批、合同审批、关联方认定、关联方交易的审议、信息披露方面存在...

海越能源相关的内部控制制度未能防止或及时发现并有效纠正上述行为，存在重大缺陷。海越能源在识别及披露关联方及关联交易的内部控制运行方面存在缺陷，无法保证关联方及关联方交易被及时识别，并履行相关的审批和披露事宜，...

中国证券监督管理委员会湖南监管局日前向加加食品出具监管关注函，要求说明公司在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷等问题。5月14日，加加食品发布公告称，预计延期至5月20日前完成回复。加加食品今年5月7日收到上述...